J'ai simulé 5 profils de contribuables : Voici combien ils paient vraiment d'impôts

J’ai simulé 5 profils de contribuables : voici combien ils paient vraiment d’impôts

On parle souvent d’impôt sur le revenu comme d’un mécanisme abstrait, presque théorique.

Pourtant, derrière les barèmes et les règles fiscales, il y a des situations très concrètes… et surtout très différentes.

Deux personnes avec des revenus proches peuvent payer des montants d’impôt radicalement différents.

Pour le montrer, nous avons simulé 5 profils types, avec des hypothèses simples, sans optimisation particulière. L’objectif n’est pas d’être parfaitement exhaustif, mais de rendre les mécanismes compréhensibles.

1. Le salarié célibataire : une situation “standard”

Imaginons Julien, célibataire, sans enfant.

Il perçoit un salaire net imposable de 30 000 € par an.

L’administration applique automatiquement l’abattement de 10 %, ce qui donne un revenu imposable d’environ 27 000 €.

Dans ce cas, la situation est simple : peu de leviers d’optimisation, sauf cas particuliers (dons, crédits d’impôt…).

2. Le couple avec un enfant : l’effet du quotient familial

Prenons maintenant Claire et Thomas, en couple avec un enfant.

Ils gagnent respectivement 28 000 € et 32 000 €, soit 60 000 € au total.

Après abattement de 10 %, leur revenu imposable est d’environ 54 000 €.

Mais la grande différence vient du quotient familial.

À revenu comparable, ce foyer paie proportionnellement moins d’impôt qu’un célibataire, grâce à la présence de l’enfant.

3. Le micro-entrepreneur : une logique différente

Prenons Sophie, graphiste en micro-entreprise.

Elle a encaissé 30 000 € sur l’année.

Contrairement à un salarié, elle ne bénéficie pas d’un abattement de 10 %, mais d’un abattement forfaitaire de 34 %.

Son impôt est plus faible que celui du salarié au même “niveau de revenus”… mais attention : elle a aussi payé des cotisations sociales en amont.

4. Le propriétaire bailleur : un choix qui change tout

Imaginons Marc, qui perçoit 15 000 € de loyers annuels.

Deux options s’offrent à lui : le régime micro-foncier ou le régime réel.

Hypothèse 1 : micro-foncier

Hypothèse 2 : régime réel (avec 8 000 € de charges)

Dans ce cas, le régime réel est clairement plus avantageux.

Mais sans simulation, beaucoup de propriétaires restent au micro-foncier par simplicité.

5. Le profil “multi-revenus” : le plus complexe… et le plus intéressant

Dernier cas : Laura.

Elle cumule :

• 25 000 € de salaire
• 15 000 € de micro-entreprise
• 5 000 € de revenus locatifs

Ce qui donne :